자녀 주식 증여 방법, 현금 증여와의 차이점 완전정복

자녀에게 주식을 물려주는 건 요즘 부모들 사이에서 은근 필수 코스입니다. 하지만 정확한 방법과 세금 문제는 여전히 헷갈리시죠?

안녕하세요! 저도 아이를 키우며 ‘어떻게 하면 아이에게 경제적인 기반을 잘 마련해줄 수 있을까’ 늘 고민하던 부모 중 한 명이에요. 처음엔 그냥 통장에 현금만 쌓아뒀었는데, 주변에서 주식 증여 얘기를 듣고 관심이 생기더라구요. 그래서 직접 증여도 해보고, 세무서도 들락날락하면서 경험한 현실적인 팁을 오늘 정리해봤어요. 이 글 한 편이면 ‘주식 증여 vs 현금 증여’의 모든 궁금증이 해결되실 거예요!

목차

자녀에게 주식 증여하는 방법 주식 증여와 현금 증여의 차이점 증여세 한도와 세율 정리 증여세 신고 절차와 준비 서류 주식 증여 시 주의사항 실제 경험에서 느낀 꿀팁 모음

 

자녀에게 주식 증여하는 방법

요즘은 스마트폰으로도 주식을 쉽게 증여할 수 있어서, 직접 경험해보면 생각보다 간단하다는 걸 느끼게 돼요. 먼저 자녀 명의의 증권 계좌가 있어야 하고요, 없다면 각 증권사 앱을 통해 간편하게 개설할 수 있어요. 요즘은 가족관계증명서나 자녀의 기본증명서를 문자로 제출해서 바로 계좌를 열 수 있는 서비스도 있더라구요.

이후 내가 보유 중인 주식을 선택해서 ‘선물하기’ 또는 ‘증여하기’ 메뉴로 이체만 하면 끝! 단, 증여일과 증여 종목은 기록해두는 게 좋아요. 나중에 세금 신고할 때 도움이 되거든요.

 

주식 증여와 현금 증여의 차이점

구분	주식 증여	현금 증여
증여세 기준	증여일 기준 주식 평가액	증여한 현금 금액
세금 부과	증여 당시 평가액 기준 (이후 주가 영향 없음)	증여 당시 금액 기준 (이후 수익은 비과세)
절세 전략	주가 상승 예상 시 유리	주가 하락 예상 시 유리
신고 방법	평가액 계산 필요, 절차 약간 복잡	간단한 신고 절차

증여세 한도와 세율 정리

• 미성년 자녀는 10년간 2,000만 원까지 비과세입니다.
• 성년 자녀는 10년간 5,000만 원까지 면제입니다.
• 초과 시 구간별로 10~50%의 누진세율이 적용돼요.

증여세 신고 절차와 준비 서류

주식 증여 후 가장 중요한 건 '신고'입니다. 무신고로 그냥 넘어가면 나중에 세무조사에서 곤란해질 수 있어요. 증여일 기준 전후 2개월씩, 총 4개월의 종가 평균을 기준으로 주식의 평가가액을 산정해야 하며, 이 과정은 대부분 엑셀로 직접 계산하게 됩니다.

국세청 홈택스에 접속해 자녀 명의로 로그인한 뒤, [신고/납부] → [일반증여세 신고] 메뉴로 들어가 '유가증권(상장)' 항목을 선택하면 증여세 신고가 가능합니다. 필요한 서류는 증여세 신고서, 주식평가명세서, 가족관계증명서 등이 있으며, 신고 기한을 넘겨도 가산세는 없지만 신고는 꼭 하셔야 합니다.

주식 증여 시 주의사항

주의사항	설명
부모 개입	증여 후에도 주식 거래에 부모가 관여하면 '명의신탁'으로 간주될 수 있음
신고 누락	신고하지 않으면 차명계좌로 판단되어 소득세 99% 과세 가능
주식 보유 변동	주가 하락 시 손실 부담은 자녀에게, 상승 시 세금 없이 이득 가능

실제 경험에서 느낀 꿀팁 모음

• 주가가 상승할 것 같다면 주식으로 증여하는 게 세금 측면에서 훨씬 유리합니다.
• 증여세 한도를 초과하지 않는 선에서 나눠서 증여하면 절세에 효과적이에요.
• 주식 증여 후엔 꼭 홈택스에서 신고! 자동으로는 안 되니까요.

 

Q 미성년 자녀에게 얼마까지 증여할 수 있나요?

미성년 자녀는 10년 동안 2,000만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있어요.

Q 주식을 자녀에게 증여하면 세금은 언제 내나요?

증여일이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고 및 납부해야 합니다.

Q 자녀가 받은 주식은 언제든지 팔 수 있나요?

가능하긴 하지만, 부모가 관여할 경우 추가 증여로 간주될 수 있으니 주의가 필요해요.

Q 증여세 신고를 안 하면 어떻게 되나요?

신고하지 않으면 국세청에서 차명계좌로 판단하고 소득에 99% 세금을 매길 수 있어요.

Q 주식 증여 시점은 어떻게 정하는 게 좋을까요?

주가가 낮을 때 증여하면 같은 금액으로 더 많은 주식을 증여할 수 있어 절세에 유리해요.

Q 홈택스에서 주식 증여세 신고는 어렵지 않나요?

직접 해보면 생각보다 간단하지만, 처음에는 헷갈릴 수 있으니 서류를 미리 준비하면 한결 수월해요.

 

아이의 미래를 위한 준비, 단순히 돈을 모으는 것에서 한 발짝 더 나아가 주식 증여로 자산을 효율적으로 물려주는 시대가 왔습니다. 한 번만 정확히 이해하고 준비해두면, 평생 도움이 되는 절세 전략이 될 수 있어요. 혹시 아직 망설이고 계신다면, 이번 기회에 작게라도 시작해보세요. 시작이 반이니까요!